ما هو القرض العام؟ ؟ كما يطلق عليه الدين الحكومي ، وهو أحد مصادر الموارد المالية العامة في الدولة ، حيث تلجأ الدول عادة إلى هذا النوع من القروض عند استنفاد القدرة الضريبية للدولة. في هذا التقرير حول القرض العام سنتعرف على كافة المفاهيم والخصائص المتعلقة به.
ما هو القرض العام؟
قرض عام هو اتفاق بين طرفين حيث يكون الطرف الأول هو الدائن والطرف الثاني هو المدينهم أفراد أو مؤسسات مالية ومصرفية في حالة وجود قرض داخلي ، أو دول أخرى ومؤسسات أجنبية في حالة وجود قرض خارجي. حيث يتعهد الطرف الأول ، وهو الدائن ، بتقديم مبلغ من المال للطرف الثاني ، وهو المدين ، وغالبًا ما تكون الدولة أو الشخص الاعتباري العام. بالتأكيد ، تم تحديد هذا التاريخ ضمن شروط القرض المتفق عليها بين الطرفين. وبالتالي ، قدمنا تعريفًا للقرض العام.
طبيعة وخصائص القرض العام
نقدم أدناه بعض الخصائص التي تشترك فيها مع بعضها البعض في القرض العام ، سواء من الناحية التنظيمية أو القانونية ، وهي كالتالي:
- القرض العام هو اتفاق بين طرفين ، أو كما أشرنا أعلاه ، عقد بين طرفين. مهما كانت أشكال القروض العامة المختلفة. يبقى عقدا بين طرفين. حيث يكون الطرف الأول هو الدائن الذي يقوم بدوره بتقديم الأموال ، ويمثلهم أفراد أو شركات مالية كالبنوك والمؤسسات المالية ، وهذا في حالة القروض الداخلية ، بينما في حالة القروض الخارجية هم ممثلة بالدول الأجنبية والمؤسسات المصرفية والمالية. بينما الطرف الثاني ، وهو المدين ، غالبًا ما يكون الدولة ، حيث يتعهد هذا الطرف بدفع الأموال التي تم اقتراضها وإعادتها وفق الشروط التي تم الاتفاق عليها في القرض مع الفائدة.
- القرض هو عقد ، ولا يمكن ممارسته إلا بموجب القانون. وبالمثل ، لا يمكن للدولة التعاقد على قرض محدد ، سواء كان محليًا أو خارجيًا ، إلا بموجب القانون ؛ الشكل القانوني للقرض ضروري حفاظا على حقوق الطرفين.
- القروض مثل الضرائب المؤجلة التي يدفعها الأفراد. حيث يشير بعض الكتاب المتخصصين في التمويل إلى أن القروض هي في الواقع ضريبة مؤجلة يجب على الأفراد دفعها ، على اعتبار أن الدولة هي التي تعيدها بعد تحصيلها من الأفراد ، عن طريق الوصية العامة. بينما تصبح هذه القروض العامة ضرائب تدفع للدولة.
القروض العامة وأنواعها
وفي نفس السياق ، ما هو القرض العام والذي يعرف أيضًا بالدين الحكومي؟ هناك عدة أنواع من القروض العامة ، وهي كالتالي:
قروض اختيارية وقروض إجبارية
حيث بين أن أصل القرض العام اختياري ، على أساس أن القرض العام هو شكل من أشكال الاستثمار. وبالتالي ، يجب أن يكون الأفراد الذين يقومون بعملية الاشتراك مجانيًا ، لكن أخذ القرض في معظم دول العالم ، وخاصة البلدان النامية ، يتحول من عملية اختيارية إلى عملية إلزامية ، بمعنى آخر ، يتم الآن إجبار الأفراد للاشتراك في القرض. وبالمثل ، يمكن تحويل القرض من عملية اختيارية إلى عملية إلزامية ، وذلك عندما تنتهك الدولة شروط القرض ، مثل تأخير موعد سداد الفائدة ، دون موافقة المقرضين. وبالمثل ، يحتل القرض الإجباري حالة وسط بين القرض الاختياري والضريبة ، حيث أنه كلما زادت الجودة الإلزامية ، اقترب القرض الإجباري من الضريبة وبالتالي يبتعد عن القرض الاختياري. وفيما يلي الأسباب التي تدفع الدولة نحو القرض الإجباري ، وهي كالتالي:
- عدم ثقة الناس ببلدهم. بمعنى أدق ، هو انعدام الثقة بالوضع الاقتصادي للدولة وقدراتها. حيث يتم التساؤل عن إمكانية دفعها إما على أقساط أو فوائد.
- يتم اللجوء إلى عملية القرض الإجباري في عدد من الحالات الاستثنائية. بما في ذلك الحروب وكذلك الكوارث.
- في حالة معاناة اقتصاد بعض الدول من التضخم ، غالبًا ما يتم اللجوء إلى استكمال عملية الإقراض الإجباري. وذلك لامتصاص السيولة النقدية للحد من هذا التضخم. هذه الطريقة هي إحدى طرق السياسة المالية في الدولة.
القروض الداخلية والقروض الخارجية
حيث أن القرض الداخلي هو القرض الذي يشترك فيه الأفراد المقيمون داخل الدولة. بمعنى آخر ، يتم تمويل القرض العام من المدخرات الوطنية. ومع ذلك ، فإن القرض الخارجي هو القرض الذي يشترك فيه الأفراد المقيمون في الدولة. بمعنى أن هذا القرض ممول من مدخرات أجنبية. بينما تقل فوائد القروض الداخلية عند مقارنتها بفوائد القروض الخارجية. ولعل ذلك يهدف إلى تشجيع أصحاب رؤوس الأموال الأجانب على الاكتتاب في هذا القرض. تمنح بعض الدول العديد من الضمانات والمزايا في القروض الخارجية بالإضافة إلى الفوائد. خاصة وأن القرض الداخلي يمكن تحويله إلى قرض خارجي ، عندما يشتري أجنبي سندات من أشخاص في المنزل. بينما يمكن أيضًا تحويل القرض الخارجي إلى قرض داخلي ، عندما يشتري الأشخاص بالداخل سندات من خارج الدولة.
قروض قصيرة الأجل وقروض طويلة الأجل
وتسمى أيضًا القروض المؤقتة والقروض الدائمة من القرض العام. أيّ:
- قروض مؤقتةيمكن تعريف القروض المؤقتة على أنها قروض يتم تحديد فترة زمنية محددة لسدادها. يمكن تقسيم القرض المؤقت إلى ثلاثة أنواع وهي كالتالي:
- قرض قصير الأجلالفترة الزمنية أقل من عام. عندما يكون هناك عجز مؤقت في الموازنة العامة ، في انتظار حصول الدولة على الإيرادات في وقت لاحق. خلال فترة الانتظار ، يمكن للدولة أن تلجأ إلى إصدار أذون خزانة عادية ، يمكن شراؤها من قبل البنوك والمؤسسات المالية ، والتي يجب إطفاءها خلال نفس السنة المالية. وحيث أنه إذا كان العجز حقيقيًا ، أي أن النفقات تتفوق حقًا على الإيرادات ، فإن الدولة تصدر أذون خزانة غير عادية تشتريها البنوك والمؤسسات المالية. وهي تدفع ثمنها للدولة لتستخدمه في تغطية هذا العجز الذي يمكن إطفاءه خلال السنة المالية التالية.
- قرض متوسط الأجليجب أن تكون لفترة زمنية تتراوح من سنة إلى خمس سنوات.
- قرض طويل الأجليكون لمدة تزيد عن خمس سنوات.
تلجأ الدولة عادة إلى النوعين الأخيرين من القروض العامة. وذلك لدعم المجهود الحربي أو للمساهمة في تمويل التنمية الاقتصادية.
- قروض إلى الأبدفترة السداد لهذه القروض غير محددة. للقروض الدائمة مزايا وعيوب من وجهة نظر الدولة:
- مزايا القروض الدائمة: هو أن الدولة تختار الوقت المناسب للسداد. قد يكون هذا الوقت: في حالة وجود فائض في الموازنة العامة. بمعنى آخر ، الإيرادات أكبر من النفقات. كذلك ، في حالة حدوث انخفاض في أسعار الفائدة في السوق المالية ، يمكن للدولة الاستفادة منه لدفع مبالغ صغيرة نسبيًا.
- عيوب القرض إلى الأبدتتمثل العيوب في الأعباء التي تتراكم على الحكومة. وبسبب فشل هذه الحكومات في الدفع ، فقد يؤدي ذلك إلى ما يعرف بالتراكم المالي ، والذي يشكل فيما بعد عبئًا ليس من السهل تحمله ، ونتيجة لذلك تضعف ثقة الأفراد في الدولة.
أخيرًا ، نعلم ما هو القرض العام؟ كما عرضنا طبيعتها وخصائصها ، وتناولنا أنواعها سواء كانت قروضًا طوعية أو إجبارية. كما تعلمنا عن القروض الداخلية والخارجية. بالإضافة إلى القروض قصيرة الأجل وهي مؤقتة وطويلة الأجل ودائمة. خاصة مزاياها وعيوبها.